非经营性资金占用及其他关联资金
(资料图片)
往来情况专项说明
深圳市特发服务股份有限公司
容诚专字[2023]518Z0493 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1
关于深圳市特发服务股份有限公司 392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
https//WWW.rsm.global/china/
容诚专字[2023]518Z0493 号
深圳市特发服务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳市特发服务股份有限公司
（以下简称特发服务公司）2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以
及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 20 日出具了容诚审字[2023]518Z0404 号的无保留意
见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律
监管指南第 1 号——业务办理》的规定，特发服务公司管理层编制了后附的深圳市特发
服务股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是特发服务公司
管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计特发服务公司 2022 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对特发服务公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解特发服务公
司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表
一并阅读。
本专项说明仅供特发服务公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：深圳市特发服务股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表。
（此页无正文，为特发服务公司容诚专字[2023]518Z0493 号非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 陈链武
中国·北京 中国注册会计师：
秦昌明
年 月 日
附件：
深圳市特发服务股份有限公司
编制单位：深圳市特发服务股份 单位：万
有限公司 元
年
度
占
度占用 2022 年
占用方与上 上市公司 初 资 2022 年末
累计发 度偿还 占用形 占用性
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 占用资 金 占用资金
生金额 累计发 成原因 质
联关系 计科目 金 的 余额
(不含利 生金额
余额 利
息)
息
(
如
有
)
控股股东、实际控制人及其附属
企业
小计
前控股股东、实际控制人及其附
属企业
小计
总计
年
度
往
度往来 2022 年
往来方与上 上市公司 初 资 2022 年末
累计发 度偿还 往来形 往来性
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 核算的会 往来资 金 往来资金
生金额 累计发 成原因 质
联关系 计科目 金 的 余额
(不含利 生金额
余额 利
息)
息
(
如
有
)
同受控股股 物业服 经营性
广东特发信息光缆有限公司 应收账款 13.34 130.21 121.41 22.14
东控制 务费 往来
同受控股股 物业服 经营性
荆州市特发置地有限公司 应收账款 50.07 54.55 96.94 7.68
东控制 务费 往来
深圳市特发工程管理有限责任 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 221.17 221.17
公司 东控制 务费 往来
深圳市特发衡佳房地产投资有 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 65.42 98.44 120.40 43.46
控股股东、实际控制人及其附属 限公司 东控制 务费 往来
企业 深圳特发华日汽车企业有限公 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 162.17 148.65 13.51
司 东控制 务费 往来
物业服 经营性
深圳市特发集团有限公司 控股股东 应收账款 6.16 6.16
务费 往来
同受控股股 物业服 经营性
深圳市特发信息股份有限公司 应收账款 87.02 944.85 898.54 133.33
东控制 务费 往来
深圳市特发信息光网科技股份 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 19.49 246.10 221.98 43.61
有限公司 东控制 务费 往来
深圳市特力（集团）股份有限公 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 14.40 62.81 71.37 5.84
司 东控制 务费 往来
同受控股股 物业服 经营性
深圳市中天实业有限公司 应收账款 174.49 174.49
东控制 1,308.65 1,308.65 务费 往来
同受控股股 物业服 经营性
深圳市汽车工业贸易总公司 应收账款 13.16 157.91 144.74 26.32
东控制 务费 往来
同受控股股 物业服 经营性
深圳市特发小额贷款有限公司 应收账款 1.38 16.61 18.00
东控制 务费 往来
深圳市长龙铁路电子工程有限 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 0.99 6.72 7.71
公司 东控制 务费 往来
深圳市特发小梅沙旅游发展有 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 19.66 14.44 5.22
限公司 东控制 务费 往来
深圳市特发小梅沙投资发展有 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 69.99 60.91 9.08
限公司 东控制 务费 往来
同受控股股 物业服 经营性
杭州特发置地有限公司 应收账款 0.30 0.30
东控制 务费 往来
同受控股股 物业服 经营性
特发信息光纤（东莞）有限公司 应收账款 7.26 5.81 1.45
东控制 务费 往来
深圳市特力新永通汽车发展有 同受控股股 物业服 经营性
应收账款 33.65 33.65
限公司 东控制 务费 往来
同受控股股 物业服 经营性
深圳市海洋世界有限公司 应收账款 15.67 15.67
东控制 务费 往来
代付物
其他应收 经营性
深圳市特发集团有限公司 控股股东 0.06 27.70 27.73 0.04 业服务
款 往来
费
同受控股股 其他应收 押金保 经营性
深圳市特发信息股份有限公司 23.58 22.16 20.26 25.48
东控制 款 证金 往来
深圳市特发信息光网科技股份 同受控股股 其他应收 押金保 经营性
有限公司 东控制 款 证金 往来
深圳市特力（集团）股份有限公 同受控股股 其他应收 押金保 经营性
司 东控制 款 证金 往来
深圳市特发工程管理有限责任 同受控股股 其他应收 押金保 经营性
公司 东控制 款 证金 往来
深圳市特发黎明光电（集团）有 同受控股股 其他应收 押金保 经营性
限公司 东控制 款 证金 往来
同受控股股 其他应收 押金保 经营性
深圳市特发建设服务有限公司 0.54 0.54
东控制 款 证金 往来
代垫费
其他应收 非经营
深圳特发商务有限公司 子公司 2,849.73 用及往
款 2,861.10 3,496.16 3,507.53 性往来
来款
其他应收 代垫费 非经营
特发政务服务（天津）有限公司 子公司 42.18 7.30 4.24 45.24
款 用 性往来
代垫费
其他应收 非经营
山东省特发商务服务有限公司 子公司 86.47 221.86 5.61 302.72 用及往
款 性往来
来款
其他应收 代垫费 非经营
特发技术刚果金有限公司 子公司 3.19 3.19
款 用 性往来
代垫费
其他应收 非经营
深圳市特发政务服务有限公司 子公司 35.82 399.29 183.29 251.82 用及往
款 性往来
来款
上市公司的子公司及其附属企业
其他应收 应收股 非经营
深圳市特发政务服务有限公司 子公司 389.92 389.92
款 利 性往来
其他应收 应收股 非经营
深圳市特发口岸服务有限公司 子公司 2,080.05
款 2,080.05 利 性往来
代垫费
深圳市特发物业资产经营有限 其他应收 非经营
子公司 3,938.56 用及往
公司 款 3,938.56 性往来
来款
其他应收 非经营
深圳市特发餐饮管理有限公司 子公司 2.00 2.00 往来款
款 性往来
其他应收 代垫费 非经营
深圳市特发东部服务有限公司 子公司 4.98 32.28 10.63 26.63
款 用 性往来
其他应收 代垫费 非经营
深圳市特发楼宇科技有限公司 子公司 5.07 5.07
款 用 性往来
总计 — — —
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